تعريف التدفق النقدي

بأمر من محاسبة، يسمى التدفق النقدي ، أو ، إذا تعذر ذلك ، التدفق النقدي ، البيان الذي يعكس ويخبرنا مقدار النقد المتبقي بعد دفع المصاريف والفوائد والدفع لـ رأس المال. لذلك ، بشكل أكثر رسمية ، التدفق النقدي هو بيان من نوع المحاسبة يمنحنا معلومات حول التحركات النقدية التي كانت موجودة وما يعادلها..

انشطة العملية، الاستثمارات و ال التمويل هي جزء من فئات بيان التدفقات النقدية. على سبيل المثال ، هو التدفق النقدي التشغيلي سيوضح لنا الأموال النقدية التي تم استلامها أو إنفاقها نتيجة للأنشطة اليومية التي تحتفظ بها الشركة.
من جانبه ، فإن التدفق النقدي للاستثمار، يشير إلى الحركات من حيث الاستثمارات التي تتم. و ال تمويل التدفق النقدي، هي المسؤولة عن النظر في النقد الناتج عن استلام أو سداد القروض أو دفع توزيعات الأرباح أو إصدار الأسهم أو إعادة شرائها.

من كل ما سبق يترتب على ذلك شركة لضمان مصلحتها تسيير على المستوى الاقتصادي ، أي أن يضمن لنفسه السيولة اللازمة لمواجهة الحياة اليومية و الأحداث غير المتوقعة التي تنشئها الشركات في بعض الأحيان ، ستحتاج إلى معالجة مشكلة التدفق النقدي بعناية و تحليلها. ال

ادراك سيكون إسقاط حالات الفئات المذكورة أعلاه مفيدًا وسيساعد بشكل كبير في معرفة ما إذا كان هناك النقد اللازم لتغطية النفقات أم لا.

لأن التدفق النقدي ، في المقام الأول ، ما يسمح بإجراء تنبؤات لتجنب تلك الحلول الاستعجال كيف يمكن أن تذهب إلى ممول ليقدم لنا قرضًا لمساعدتنا في الخروج من نطاق الوضع الملح ، وهو الوضع الذي يمكن بالطبع أن يؤدي إلى دفع مبلغ لا يصدق ومرتفع للغاية الإهتمامات.

إدارة المالية من أي شركة ، مع توقع التدفق النقدي إلى الضمير وسيساهم اليوم بلا شك في الفعالية من حيث التكلفة التي تطمح كل شركة إلى تحقيقها.

موضوعات في التدفق النقدي