Έννοια στον ορισμό ABC

Επί οικονομία και χρηματοδότηση, Ταμειακή ροή , είναι το όνομα που χρησιμοποιείται στην αγγλική γλώσσα για να αναφέρεται στο ταμειακή ροή ή ροή κεφαλαίων ή μετρητά, όπως είναι επίσης γνωστό? η ταμειακή ροή Υπονοεί τις εισροές και εκροές μετρητών ή μετρητών, σε μια συγκεκριμένη περίοδο και επομένως αποτελεί έναν περισσότερο από συγκεκριμένο δείκτη της ρευστότητας που κατέχει μια συγκεκριμένη εταιρεία.

Έτσι, από τις ταμειακές ροές μπορούμε να γνωρίζουμε η κατάσταση λογαριασμού, πόσα μετρητά απομένουν σε αυτήν μετά από έξοδα, πληρωμή κεφαλαίου και τόκων.

Πρέπει να σημειωθεί ότι οι ταμειακές ροές είναι μια λογιστική κατάσταση που παρουσιάζει πληροφορίες για όλες τις κινήσεις μετρητών και τα ισοδύναμά τους.

Εν τω μεταξύ, η μελέτη των ταμειακών ροών του α Εταιρία μπορεί να χρησιμοποιηθεί για αποφασίζω διάφορα θέματα, όπως: προβλήματα ρευστότητας, για αναλύει ο βιωσιμότητα επενδυτικά έργα, για τη μέτρηση της αποδοτικότητα κόστους μιας επιχείρησης, μεταξύ άλλων.

Οι ταμειακές ροές μπορούν να ταξινομηθούν ως εξής: λειτουργικές ταμειακές ροές (μετρητά που εισπράχθηκαν ή δαπανήθηκαν, ως προϊόν οικονομικών δραστηριοτήτων), επενδυτικές ταμειακές ροές (μετρητά που εισπράχθηκαν ή δαπανήθηκαν λαμβάνοντας υπόψη τις δαπάνες επενδύσεων κεφαλαίου που τείνουν να ωφελήσουν τις μελλοντικές επιχειρήσεις, για παράδειγμα την αγορά νέου εξοπλισμού) και ταμειακές ροές από χρηματοδότηση(Είναι τα μετρητά που λαμβάνονται ή δαπανώνται ως αποτέλεσμα χρηματοοικονομικών δραστηριοτήτων όπως η λήψη ή πληρωμή δανείων, η έκδοση ή η επαναγορά μετοχών, η πληρωμή μερισμάτων, μεταξύ άλλων).

Εάν η εταιρεία κάνει προβολή των προαναφερθέντων καταστάσεων, θα είναι σε θέση να προβλέψει εάν στο μέλλον θα έχει τα απαραίτητα μετρητά για να καλύψει τα έξοδά της αλλά και να αποκτήσει κέρδη.

Από τα προαναφερθέντα, συνάγεται ότι η ανάλυση των ταμειακών ροών αποδεικνύεται εξαιρετικά πολύτιμο ερώτημα για τις μικρομεσαίες επιχειρήσεις. εταιρείες που συνήθως πλήττονται από έλλειψη ρευστότητας, για να καλύψουν περισσότερο αυτές τις ανάγκες άμεσος. Με αυτόν τον τρόπο, μπορούν να γίνουν προβλέψεις και θα βοηθήσει στην αποφυγή αυτών των ενεργειών του επείγον Αυτό, μακροπρόθεσμα, θα δημιουργήσει οικονομικές επιπλοκές, όπως η ανάγκη καταφυγής σε χρηματοδότη για να υποβάλει αίτηση για δάνειο.

Οι ταμειακές ροές θα κάνουν σίγουρα αποτελεσματική τη χρηματοοικονομική διαχείριση γιατί συμβάλλει άμεσα στη λήψη των καλύτερων αποφάσεων και διευκολύνει τον έλεγχο των δαπανών με σκοπό τη βελτίωση της αποδοτικότητα κόστους.