Concept en définition ABC

Au économie Oui la finance, Des flux de trésorerie , est le nom utilisé en anglais pour désigner le flux de trésorerie ou flux de fonds ou de trésorerie, comme on l'appelle également; la trésorerie Il implique les entrées et sorties de liquidités ou de liquidités, dans une certaine période et constitue donc un indicateur plus que concret de la liquidité détenue par une certaine entreprise.

Ainsi, à partir du flux de trésorerie, nous pouvons savoir le relevé de compte, combien d'argent y reste après les dépenses, le paiement du principal et des intérêts.

Il convient de noter que le flux de trésorerie est un état comptable qui présente des informations sur tous les mouvements de trésorerie et ses équivalents.

Parallèlement, l'étude de la trésorerie d'un compagnie peut être utilisé pour décider différentes questions, notamment: des problèmes de liquidité, pour analyser la viabilité projets d'investissement, pour mesurer la rentabilité d'une entreprise, entre autres.

Les flux de trésorerie peuvent être classés comme suit: flux de trésorerie opérationnels (espèces reçues ou dépensées, en tant que produit d'activités économiques), flux de trésorerie d'investissement (espèces reçues ou dépensées en tenant compte des dépenses d'investissement qui auront tendance à profiter aux activités futures, par exemple l'achat de nouveaux équipements) Oui les flux de trésorerie de financement(C'est l'argent reçu ou dépensé, à la suite d'activités financières telles que la réception ou le paiement de prêts, l'émission ou le rachat d'actions, le paiement de dividendes, entre autres).

Si la société fait une projection des déclarations susmentionnées, elle pourra prévoir si à l'avenir elle disposera des liquidités nécessaires pour couvrir ses dépenses et également obtenir des bénéfices.

De ce qui précède, on peut déduire que l'analyse des flux de trésorerie s'avère être une question extrêmement précieuse pour les petites et moyennes entreprises. entreprises qui sont généralement affectées par le manque de liquidités, pour répondre à ces besoins plus immédiat. De cette façon, des prévisions peuvent être faites et cela aidera à éviter ces actions de urgence qui, à long terme, engendrera des complications financières, comme le recours à un financier pour demander un prêt.

Les flux de trésorerie rendront certainement la gestion financière efficace, car ils contribuent directement à prendre les meilleures décisions et facilite le contrôle des dépenses afin d'améliorer la rentabilité.