הגדרת תזרים מזומנים

בפקודת ה חשבונאות, נקרא תזרים מזומנים או, אם לא, תזרים מזומנים, ההצהרה המשקפת ומספרת לנו כמה כסף נותר לנו לאחר ששילמנו את ההוצאות, הריבית והתשלום עבור עיר בירה. כך, באופן רשמי יותר, תזרים מזומנים הוא הצהרה חשבונאית שמספקת לנו מידע על תנועות המזומנים שהיו והמקבילות להן..

פעילויות תפעוליות, השקעות וה מְמַמֵן הם חלק מהקטגוריות של דוח תזרים המזומנים. למשל, אותו תזרים מזומנים תפעולי זה יציין בפנינו את המזומנים שהתקבלו או הוצאו כתוצאה מהפעילות היומיומית שמפעילה חברה.
על חלקו, תזרים מזומנים להשקעה, מציין את התנועות מבחינת ההשקעות שבוצעו. וה מימון תזרים מזומנים, אחראית לשקול את המזומנים הנובעים מקבלת או מתשלום הלוואות, מתשלום דיבידנדים, הנפקה או רכישה חוזרת של מניות.

מכל האמור לעיל עולה כי חברה שתבטיח את טובתה תִפקוּד ברמה כלכלית, כלומר להבטיח לעצמה את הנזילות הדרושה להתמודד עם היום יום וה- אירועים בלתי צפויים שלעתים עסקים מייצרים, תצטרך לטפל בזהירות בנושא תזרים המזומנים לנתח את זה. ה הִתמַמְשׁוּת השלכה של מצבי הקטגוריות האמורות תועיל ותועיל מאוד לדעת אם יש את המזומנים הדרושים לכיסוי ההוצאות.

מכיוון שתזרים המזומנים, בראש ובראשונה, מה שמאפשר הוא לערוך תחזיות כדי להימנע מאותם פתרונות דְחִיפוּת איך יכול להיות ללכת לממן לתת לנו הלוואה כדי לעזור לנו לצאת מ- מצב דוחק, מצב שכמובן יכול להוביל לתשלום מדהים וגבוה מאוד אינטרסים.

הנהלת לְמַמֵן של כל חברה, עם תחזית תזרים המזומנים ל מַצְפּוּן והיום ללא ספק יתרום ל עלות תועלת שכל חברה שואפת להשיג.