הגדרת תכנון פיננסי

בסדר ובהתאם למימוש היעדים שהוצעו, הארגונים ו חברות מתכננות תוכניות בהן הן מפרטות את הפעולות שעליהן לבצע כדי לפרט אותן יעדים. תהליך חשוב מאוד זה בחברה מוגדר בשם התכנון או תִכנוּן.

בעוד שבתוך תהליך כללי זה אנו מוצאים חלק ממנו המיועד לתפיסה של תכנון פיננסי וזה יהיה זה יאפשר השלכה של התוצאות שהחברה רוצה להשיג, שכן היא עוסקת בחקר הקשר בין התחזיות של מכירות, הַכנָסָה, נכסים, השקעות י מְמַמֵן, בהתבסס על אסטרטגיות ייצור ושיווק חלופיות, כדי להחליט מאוחר יותר מה תהיה הדרך הטובה ביותר לספק דרישות פיננסיות.

עבודת התכנון הפיננסי מביאה בחשבון את כל ההיבטים ולכן היא גם לומדת את קשרים בין משתנים שונים כגון מכירות, נכסים, מימון, הכנסה, השקעות. מכיוון שדווקא מתוך ניתוח עולמי זה תוכלו לפתח את אפשרות התכנון הטובה ביותר, אפילו תוך התחשבות בתרחישים של תוצאות אפשריות. המצב הכספי שיש לחברה באותו הרגע והסיכוי העתידי מתחשבים גם הם. והכי חשוב שתמיד תהיה לך אלטרנטיבה לכישלון האפשרי של התוכנית, כלומר אלטרנטיבה בת קיימא המאפשרת התאוששות או לא מקשה על הנפילה.

ברור שיש אינסוף שיטות ודרכים להתמודד עם הליך זה והאידיאל יהיה זה שיענה על כל השאלות האמורות, כלומר, המותאם למציאות החברה.

למזער סיכונים, לנצל את ההזדמנויות המסחריות המתעוררות ואת ה משאבים כלכליים אלה הזמינים הם היעדים של תהליך התכנון הפיננסי.
לא רק התפעול הכללי של החברה יושפע באופן חיובי מהתכנון הכספי ש מבוצע אך גם כי הליך זה יהיה המפתח בכל הנוגע להחזקת החברה בחיים ופעולה שְׁאֵלָה.

מומחים בתחום סבורים כי ישנם שלושה עמודים בתהליך זה הנוגעים לנו: באופן עקרוני, מתן מזומנים חיוני, של נזילות, מכיוון שמעבר לרווחים שהחברה יכולה להפגין, ללא גיבוי מזומנים מקביל, היא תנטה זאת לכך כישלון.
האלמנט השני מורכב מתכנון השירותים שיאפשרו להכיר את ההכנסה האפשרית.
שני האלמנטים, מזומנים ורווחים, יספקו מידע חיוני שבדרך כלל המשקיעים רוצים לדעת.

לכל חברה בסיס עסקיה שיאפיין אותה, בכל הנוגע לתכנון פיננסי, בחדותו ובניתוחו, הוא ידאג לספק מבנה לבסיס זה שיצבור תוצאות מוּצלָח. המטרה של זה תמיד תהיה להשיג רווחיות.

דרך א חשבונאות ניתוח ותכנון דוחות כספיים, התכנון הכספי המדובר ידאג לספק מבנה בהתאם לסוג הדוחות העסק המדובר ואז, כך מנהלי אותו יוכלו לכמת את ההצעות שהוכנו על ידי אזור השיווק ולהעריך את עלויות.

משהו כמו להגדיר את כיוון החברה זה מה שיהיה על התכנון הפיננסי לעשות על מנת להשיג את היעדים המוצעים ותמיד באמצעות פעולה הרמונית בין ה משאבי אנוש המרכיבים אותו ואת תפקידיו.
ההתבוננות בו היא מכרעת וחשובה הן מבחוץ והן מבחינה פנימית בכל הנוגע למתן זיכויים או הנפקה או מנוי של מניות, בין היתר.

בעיקרון התכנון הפיננסי יבקש לקיים את איזון כלכלי בכל רמות החברה, בין אם בחלק התפעולי כמו בחלק האסטרטגי.

הפעולה מורכבת משיווק ופיננסים ואז, השיווק יהיה אחראי על גיבוש ה- אלטרנטיבות אסטרטגיות של העסק המדובר, ואילו מימון, לעומת זאת, יכמת את האסטרטגיות שהציעה שיווק.

מצדו, השטח המבצעי, המורכב ממגזרים כמו ייצור, מִנהָלמשרד לוגיסטי ומסחרי, יהיה מוכן לפרט את כל המדיניות המתאימה לתוכנית האסטרטגית.

עם זאת, תכנון פיננסי לא רק פועל לשיפור התשואות, אלא גם עושה בו שימוש כאשר יש צורך לפתור בעיות ספציפיות של החברה.